確定年金をきちんと理解して公的・私的年金制度をフル活用しよう！

平均寿命も健康寿命も、ともに伸びを見せていながらも、老齢世代を支える現役世代の人口増加が見られず、公的年金制度そのものへの不安は募る一方です。

一体いくつになったら年金が受け取れるのか、一体いくらぐらい受け取れるのか、セカンドライフに夢を馳せようにも、厳しい現実が私たちの前に立ちはだかります。

そんな現状に危機感を覚える様々な年代の方たちによって、「年金」というワードをキーに、毎日様々なインターネットサイトがスクロールされています。

中でもHOTな検索率/検索量を叩き出しているのが、「確定年金」です。

「確定年金」と言っても、実は私たちの知識はとても曖昧で、確定拠出年金とごちゃまぜになったりしているケースが、見られます。

そこで、今回はセカンドライフへの自主的防御策としての確定年金を、様々な角度から見てまいりたいと思います。

確定年金の基礎知識～確定年金でできる節税～確定年金で保険料控除や還付金を受け取れる年末調整や確定申告の方法まで、幅広く「確定年金」に対する情報を、ご紹介してまいりたいと思います。

「確定年金」に対する知識を一緒に深め、充実したセカンドライフをプランニングしてまいりましょう。

目次

1.そもそも年金とは
1.1理想のセカンドライフ
1.2セカンドライフの現状

2.公的年金制度とは
2.1概略

3.私的年金とは
3.1概略

4.確定年金と確定拠出年金
4.1そもそもが別物

5.個人年金とは
5.1個人年金の種類
5.2受取種類別に見る個人年金
5.3年金形態別に見る個人年金
5.4保険料払込形式別にみる個人年金

6.個人年金における確定年金とは
6.1概要

7.確定年金で節税するには
7.1契約者と受取人の関係
7.2払込保険料で減税
7.3受取年金で減税

8.確定年金で節税するための手続き方法
8.1年末調整
8.2確定申告

9.まとめ

1.そもそも年金とは

私たちの「年金」に対する情報は、実は曖昧模糊な部分がないとは言い切れないのではないでしょうか。

青年世代では「給料から毎月天引きされちゃう、決して安くはないもの。」

壮年期では「結構な額を毎月支払っているけれど、自分たちがもらえる時代は本当にくるのか。」

老年期では「一生懸命支払ってきたけど、これだけではこの先の残りの人生、心もとない。」

年金に対する漠然としたイメージは、どれもネガティブ要素が、付いて回っています。

実は私たちが抱く不安は、「情報不足からくる具体性のなさ」が大きな一因となってます。

そこでまずは、その不足部分の情報を補っていくことから始めましょう。

1.1理想のセカンドライフ

私たちは世代を問わず、リタイヤ後のセカンドライフに対する理想像を持っているものです。

一所懸命働き続けようやく迎える老後では、それまで人生の大半を仕事や家事/育児などに費やしていた時間から解放され、色々なことに、新たに得た自由時間をあてがえる、長年夢見ていた日々です。

上記の図を見ていただくとお分かりのように、「夫婦で旅行に行きたい」「スポーツなどの趣味を楽しみたい」と言った、セカンドライフの過ごし方が、多く見受けられます。

しかしながらこの、「理想的なセカンドライフ」を送る為には、健康なことはもちろんですが、当然のことながら元手が必要となります。

リタイヤによって退職金などを得る方もいらっしゃるでしょうが、この不況下では全員がこのような権利を得られるわけではありません。

仮に得たとしても、残っていた住宅などのローン完済に充当したり、子供の結婚や孫の成長に伴うイベント出費など、ライフステージにおいての出費項目は、枚挙にいとまがありません。

その上、それまで得ていたい毎月の給与は当然のことながら減滅するので、「増えるのは出費ばかりなり」となるわけです。

そこでこの1つ目の不安を払拭すべく、実際のセカンドライフ事情に迫ってみましょう。

1.2セカンドライフの現状

さて、ここからは問題のセカンドライフの家計です。

下記は、一般的な老齢期の1世帯あたりの家計例です。

あくまでも、上記イメージ図の実収入21万円には、公的年金制度などで得られる所得が加算された上での、データになってます。

また、趣味などに費やす費用を娯楽費として、全体出費の11％である2万円として設けた上での支出は、社会保険料などを除くと25万円となっています。

そこで、セカンドライフの生活を送る上で必須な収入を、25万円と仮定しましょう。

1年(12カ月)×25万円＝年額300万円　　が1年間必要となります。

平均寿命データから、80歳までの20年間をセカンドライフとして考えると

年額300万円×20年＝6,000万円　　　もの資金が、セカンドライフに必要となるわけです。

さて、次はセカンドライフにおけるゆとり費用です。

上記は、生活費とは別に、趣味や娯楽などのゆとりに使いたい/使っている、費用内訳です。

こうして見ると、「ああああ、どれも削れない。」と言うのが、正直な感想ではないでしょうか。

そこで上記を参考に、ゆとり費用を14万円と仮定し、先ほど算出した必須収入25万円に加算したセカンドライフマネープランを、考えてまいりましょう。

必須25万円+ゆとり14万円＝月額39万円

1年(12カ月)×39万円＝年額468万円　　が1年間必要となります。

先ほど同様に平均寿命データから、80歳までの20年間をセカンドライフとして考えると

年額468万円×20年＝9,360万円　　　もの資金が、セカンドライフに必要となるわけです。

1世帯あたり21万円に対して、ゆとり時間を楽しもうと考えた場合、実に月額18万円の赤字となってしまうのです。

一生懸命払い続けても、年金受給開始年齢や受給金額が変動する可能性を考慮すると、場合によってはこれ以上の赤字も、覚悟しなければなりません。

しかしここで、具体的なセカンドライフの必要経費が分かったことで、漠然とした不安は払拭されました。

要はこの具体的金額に対する備えを、構えておけば良いということに他なりません。

ここからは、何らかの収入手段を設けるための、ライフプランニングが必須になってくると言うわけです。

2.公的年金制度とは

さて、前章でのセカンドライフの生活費を考えて、絶望的な気分になってしまう方もいらっしゃることでしょう。

でもその不安を大きいままにしておくのは、やめにしましょう。

そこでこの章では、セカンドライフのマネープランの大きな支柱でもある、将来的に受給可能な公的年金制度を、見てまいりたいと思います。

2.1概略

日本に住所を置く、20～60歳までの方は、国民年金への加入が義務付けられています。

これは現役世代が老齢世代を支える相互扶助の考え方に基づいた、制度になっています。

「え？？厚生年金なんだけど？？」などと疑問に思われる方にご説明申し上げると、公的年金は3階建ての構造になっています。

そんな公的年金制度には下記の種類があり、老後や疾病/ケガ、死亡時など、自身の置かれた状況によって、年金を受け取れるように、体系化されています。

そんな公的年金ですが、前章でのセカンドライフプランニングに欠かせないのが、老齢年金です。

そんな老齢年金には下記3種類があり、それぞれ支給額や条件などが異なります。

また、受給を受けるには下記条件を満たしている必要があります。

支給開始年齢も、加入している年金の種別によって、下記のように異なります。

ちなみに支給に関しては、繰り上げ受給や繰下げ受給が設けられており、自身で選択することが来ます。

選択したその状況で、受け取れる年金額が増減しますので、下記を参考になさってください。

*1繰上げ請求と減額率

*2繰下げ請求と増額率

ここまで見てくると、「制約だらけじゃない！！！」と思われるかと思いますが、年金は支給額も保険料も、景気動向や人口数などの諸条件で変動しますので、これが絶対ではありません。

かと言って、バブル期のような好景気の再来は、基本的にはあり得ないと言われていますので、公的年金による恩恵は、最低限と考えておいた方が、後々のためであるのは確かなようです。

では一体いくらもらえるのかと言うことが、最も気になるところです。

下記は実際に受け取れるであろう現時点での、年金額に関するデータです。

3階建ての公的年金の何階に自身が加入していたかによって、大きな開きが見て取れます。

ご夫婦ともに企業勤務だった場合のMAX受給額が約29万円となっていますので、前章で見ていただいた、

一般的1世帯あたりゆとり費用を含めた月額家計費必須　：　　25万円+ゆとり14万円＝月額39万円

に対し、実に10万円の赤字が発生してしまうのです。

この時点で不安を感じる方も多いかと思いますが、公的年金を受け取った場合の自身の家計が、より具体的に見えてきたことを、ネガティブではなくポジティブにとらえるべきです。

この事実から導かれた結果は、「公的年金だけでは、ゆとりの有無にかかわらず、生活は立ち行かない」という点です。

実際の年金受給額の決定は、それまでの加入(払込)実績によっても、変動します。

自身の加入実績は、年金機構から「ねんきん定期便」というお知らせが届きますので、そちらを確認しましょう。

次章からは、新たな自衛措置としての私的な経済的支えを見てまいりましょう。

3.私的年金とは

そもそも経済的備えというと、下記などがまずは頭に浮かぶかと思います。

しかしながら皆さんご存知のように、マイナス金利の導入によって、銀行の金利はないも同然となっていますので、各種預金での資産増は見込めないと言ってよいでしょう。

かと言って証券会社の商品などは、そもそも潤沢な資金の中で行うべき、リスクを伴った資産構築方法ですので、大切なセカンドライフを預ける手法としては、あまりお勧め出来ないのが現状です。

そこで表2段目の「生命保険会社の保険商品」が、モノを言ってくるのです。

「生命保険って、種類もありすぎてどれがなんだかよくわからないし、そもそも病気やケガや万が一の死亡時に対するものでしょ？」

それも決して間違いではありませんが、まずはその認識を一旦捨ててください。

生命保険は元来とてもシンプルで、決して難解なものではありません。

ここで、代表的な生命保険商品を、見てまいりましょう。

	掛捨て	貯蓄	月々の保険料	イメージ図	特徴
定期保険	〇	×	最も割安		・一定期間(10年/20年など)中の死亡に対して、保険金が受け取れる ・契約満了に際しての満期金や、中途解約による解約返戻金はなし ・契約更新は可能だが、都度保険料の改定が行われ、高くなる
終身保険	×	〇	定期保険よりは割高		・一生涯の保障を得つつも掛捨てではないため、解約返戻金あり ・死亡時には死亡保険金が受け取れる
個人年金保険	×	〇	養老保険に次ぎ高額		・ 契約時に取り決めた年齢から年金が受け取れる ・受取期間は一定期間や一生涯などの種類あり ・年金受取開始前に死亡すると 払込保険料相当の死亡保険金を受け取れる 確定年金/有期年金/終身年金などがあり

もうお気づきだと思いますが、セカンドライフに取り入れるべき生命保険商品が、「個人年金保険」です。

これは公的年金と同じように、月々年金を受け取れる生命保険なので、月額で算出したセカンドライフ家計費の不足分を埋める手法として、とても有効です。

それでは次章にて、そんな個人年金保険のあれこれを、見てまいりましょう。

3.1概略

個人年金は前章でもご説明した、セカンドライフの家計面での支えになる、マネープラニングにおける重要なツールです。

掛捨て型の定期保険などと比較すると、貯蓄性がある分保険料は割高になりますが、銀行金利より優遇されているので、契約時の一定条件をクリアできれば、将来の年金受取額は、銀行金融商品と比較になりません。

まずは、個人年金の具体的なイメージをつかむため、下記図をご覧ください。

契約時に任意で設定した年金受取開始年齢から、やはり任意で設定した10年/15年などと言った期間、年金を受け取れる仕組みになっています。

万が一保険料払込期間中に被保険者が死亡した場合には、それまで払い込んだ保険料相当の死亡保険金が受け取れるようになっています。

また年金受取期間中に被保険者が死亡した場合、契約内容によって異なりますが、遺族が年金を受け取ることが出来ます。

4.確定年金と確定拠出年金

さてここからは、冒頭でも申し上げました、ネットサーフィンで検索率の高い「確定年金」について、見てまいりましょう。

4.1そもそもが別物

実は多くの方がこの「確定年金」をサーチする際に、勘違いを起こされているのが、「確定年金」と「確定拠出年金」の混同です。

今一度、下記の図を思い出して下さい。

「確定拠出年金」とは、公的年金制度の3階に位置するもので、2001年に導入され、従来の受取受給額が決定している「確定給付型年金」とは一線を画し、年金原資を加入者自身が責任運用し、その結果に応じて年金額が変動するものです。

一方「確定年金」とは、個人で生命保険会社と契約を交わす、個人年金保険の一種です。

両者をわかりやすく比較すると、下記のようになります。

確定拠出年金は、3階建ての図を見ていただくとお分かりのように、あくまでも国民年金の上乗せであり、加入していなければ当然のことながら受け取れません。

現在の加入実績状況は、下記のようになっています。

実際に自身に受給資格があるかどうかの確認は、セカンドライフのバックアッププラン作成の際に大きく影響しますので、必ず確認しておきましょう。

5.個人年金とは

前章で「確定年金」と「確定拠出年金」が別物であることはご理解いただけましたので、この章からは「確定年金」が含まれる、個人年金保険を見てまいりましょう。

5.1個人年金の種類

将来のセカンドライフ資金として、有用なのが個人年金ですが、そこにはいくつかの種類が存在します。

ここからは、様々な体系別にそんな個人年金保険を、見てまいりましょう。

5.2受取種類別に見る個人年金

まずは下記ツリーをご覧ください。

個人年金は受取期間によって、下記のような種類が存在します。

保障期間付終身年金	被保険者が生存中は年金が受け取れる 年金支払い開始日から一定の保障期間を設定、保障期間経過後は終身年金となる
夫婦年金	夫婦いずれかが生存していれば、年金が受け取れる
確定年金	被保険者の生死に関わらず、契約時に定めた一定期間に(10年/20年など)年金が受け取れる 年金受給期間に被保険者が死亡した場合、契約残期間に相当する年金または一時金が受け取れる
有期年金	契約時に定めた一定期間(10年/20年など)、被保険者が存命してる場合のみ年金が受け取れ、死亡と同時に年金の支給はなくなる
保障期間付有期年金	保障期間中であれば被保険者の生死にかかわりなく、年金が受け取れる その後契約時に定めた一定の期間中、被保険者が存命している間中年金を受け取れる 保証期間中に被保険者死亡の場合は、残期間相当の年金または一時金を遺族が受け取れる

5.3年金形態別に見る個人年金

次は個人年金の形態によって区別されるツリーで、下記のような種類が存在します。

定額型	受取年金額が全期間一定
逓増型	受取年金額が毎年あるいは数年ごとに一定額ずつ増える
前厚型	受取年金額が年金受取開始から一定期間(5年など)手厚い

5.4保険料払込形式別にみる個人年金

最後のツリーは、保険料払込の形式による種類分けです。

それぞれが異なる特徴を持っているので、自身のライフプランに見合った商品を、慎重に検討する必要があります。

ですが、ここで今回フューチャーしたいのが、被保険者の生死にかかわらず、契約時に定めた一定期間、年金が受け取れる「確定年金」です。

そこで次章より、確定年金のあれこれを見てまいりましょう。

6.個人年金における確定年金とは

何と言っても個人年金の魅力は、下記の3本柱なのではないでしょうか。

そんな個人年金の中でも、秀逸なのが確定年金です。

それでは確定年金とは一体どのようなものなのか、もう少しブレイクダウンした情報を、見てまいりましょう。

6.1概要

確定年金は、先ほど下記図にて解説したように、被保険者の生死にかかわらず年金が受け取れるので、契約時に将来受け取れる年金額を把握することが可能です。

これは、セカンドライフのマネープランニングをする際、とても有益な情報となります。

確定年金

被保険者の生死に関わらず、契約時に定めた一定期間に(10年/20年など)年金が受け取れる 年金受給期間に被保険者が死亡した場合、契約残期間に相当する年金または一時金が受け取れる

また、貯蓄型保険を検討する際に、最も気に掛かる部分が、返戻率です。

個人年金における返戻率とは、私たち契約者がそれまで払い込んだ保険料総額に対して、受け取る年金総額の割合を示します。

中でも確定年金は、返戻率100％を超える契約が多いのが、大きな魅力の一つです。

終身年金や変額年金などの受取年金総額が決まらない場合は、返戻率の算出は難しいですが、確定年金や有期年金など年金額があらかじめ決定している場合は、返戻率が算出できます。

これにより将来的な年金が、より具体的に見えてまいります。

下記は、利率0.3％で100万円を30年間預金する場合と、と利率1％で100万円を30年間預金する場合の比較表です。

年数を重ねるごとにその格差は広がりを見せ、明らかにどちらが有益かと言うことが、見て取れます。

もちろん、確定年金にはメリット/デメリットが存在しますが、インフレ対応不可と言う点以外は、対策が立てられるので、高い返戻率を考慮した場合、非常に有効な手段だと言えます。

これまでのデータを鑑みると、確定年金の有用性は一目瞭然です。

そこで、更にその有用性に+αを投じたいと思いますので、次章にて確定年金での節税方法などを、見てまいりましょう。

7.確定年金で節税するには

せっかくセカンドライフのプランニングに確定年金を組み込むのであれば、利用可能な制度は、フルに活用すべきだと考えられます。

そこでここからは、確定年金で使える節税情報を、紐解いてまいりましょう。

7.1契約者と受取人の関係

確定年金もしかりですが、個人年金保険は、契約者と受取人の関係性により、一般的に行われている生命保険料とは別枠で控除対象となり得ます。

個人年金保険料控除の対象となる契約

*「個人年金保険料税制適格特約」を付加していない場合や、変額個人年金保険は一般生命保険料控除の対象

*災害入院特約・疾病入院特約など特約を付加している場合はその保障内容ごとに「一般生命保険料控除」または「介護医療保険料控除」に分類

折角契約するのであれば、契約者と受取人に関しては、上記表を参考にして、慎重に決定しましょう。

また一点注意したいのが、付加している特約によっては、控除対象外となる保険商品も存在します。

まずは契約に際し、この部分をきっちりと契約先保険会社に、確認しておきましょう。

7.2払込保険料で減税

実は確定年金にとどまらず、個人年金と言う商品は、その払い込んでいる保険料に対して一定条件をクリア出来れば、控除の対象となり得ます。

嬉しいことに、平成24年の制度改定により、それまでの控除限度額や控除対象の保険種類が増えました。

ただし、契約日によって旧制度/新制度のどちらかに振り分けられますので、これから加入を検討されている方には朗報となりますが、旧制度期間の契約には旧制度が適応されますので、一度きちんと保険証書や約款を見直し、不明な点があれば、契約先保険会社に必ず確認をしておきましょう。

なお、控除額の算出方法は、次のようになります。

それではより分かりやすくするため、新制度での上限を例にとり、具体的な数値で見てまいりましょう。

年間で8万円以上の個人年金保険料(月額6,667円以上)を支払うとした場合、

最大で4万円+2.8万円＝6.8万円(新制度)の所得控除

が受けられるようになります。

これは具体的に計算すると、月額保険料と考えた場合、実に900円もの値引きとなります。

ちりも積もればなんとやら、この900円を掛捨て型の定期保険や一生涯保障の終身保険、先進医療や特定疾病に特化した各種医療保険などの支払い保険料に充当すれば、個人年金以外の生命保険を新たなマネープランに組み込むことが出来るようになるので、より盤石なライフプランニングへと繋がるのです。

ネット隆盛の現代、インターネット上に多くの保険料控除計算のサイトが存在しますので、活用されることをお勧めいたします。

7.3受取年金で減税

さてここからは、実際に年金を月々受け取られているシニア世代の方々への、情報となります。

折角受け取れるようになった年金こそ、なるべくなら掛かる税金などを最小限に抑えたいというのが、皆さんの本音と言ったところでしょう。

そこでお考えいただきたいのが、契約者と受取人の関係性です。

下記はその関係性を網羅した表です。

ご覧いただくとお分かりのように、契約人と年金受取人が同一人物でない限り、所得税のみならず贈与税の課税対象となってしまいます。

(この点に関しては、これから個人年金への加入を検討中の方にも、年頭に置いて頂きたい情報になります。)

そこでまずは下記の早見表から、自身の所得税/贈与税を把握しておきましょう。

所得税計算法

贈与税計算法

通常、所得税と贈与税とでは、所得税の方が低い税率となっています。

どのような年金収入(公的根人/個人年金)であろうと、受給年額が一定値を超えている場合は、あらかじめ所得税が源泉徴収されています。

また、基本的に公的/私的年金による収入がある方は、確定申告が義務付けられています。

そこでぜひ行ってほしいのが、先述の源泉徴収や所得税、贈与税、総合的な収入状況などのデータをもって、確定申告に臨むことです。

実はこの確定申告により、還付金を入手できる可能性があるからに他なりません。

年金のために支払ってきた保険料は、実は経費として認められるので、総収入金額から差し引くことが出来ます。

そこでここからは確定申告にかかわる、下記項目の算出手順を、見てまいりましょう。

よりわかりやすくするため、ここでは具体例を下記のように仮定して、見てまいりましょう。

まずは上記表で加入していた場合の必要経費を、計算してまいりましょう。

※年金の総支給見込み額は、下記のように年金の種類によって異なります。

この例は86万円の年金受取額に対して、72万円もの必要経費が認められるわけです。

ここまでで、年金年額から保険料払込の必要経費が求められました。

そこで次は、雑所得の計算に入りましょう。

雑所得計算式

下記の計算例を見ていただくとお分かりのように、こちらもいたってシンプルですので、ご安心ください。

その年に受け取った年金額1年分-必要経費として認められる保険料が雑所得となり、この場合は雑所得＝14万円と算出されます。

ちなみに、下記も一緒に念頭に置いておいてください。

なお、源泉徴収額＝確定税額とは限らないので、雑所得とその他の収入がある場合はそれらと合算して確定申告を行い、可不足分を清算します。

それでは最後に、納付税額を見てまいりましょう。

納付税額はその年の所得と合算して、計算を行います。

これらのデータをもって確定申告を行うことにより、還付金が発生する可能性が望めると言うわけです。

なお、確定申告への記入方法や様式などは、次章でご説明してまいりたいと思います。

8.確定年金で節税するための手続き方法

ここまでで、確定年金の有用性、節税対策まで見えてまいりました。

いよいよ控除や還付金を受けるための、実際の手続きです。

一見すると難解に見えますが、国税庁含め様々なデータが公開されていますので、積極的に活用して、疑問点などを解決していきましょう。

8.1年末調整

まずは、現役世代で企業などにお勤めの方には馴染みの深い、年末調整です。

生命保険会社から契約者に対して、秋～12月上旬までにハガキや封書で「生命保険料控除証明書」が送付されます。

これは仮に紛失してしまっても、契約先保険会社に連絡をすれば、再発行をしてもらえます。

届いた控除証明書を見ると「証明額」として当年1/1～直近までの支払った金額の記載があります。

さらに「ご参考」や「申告額」として、年末まで漏れなく支払った場合の保険料金額も、記載されています。

その情報を、①の「個人年金保険料」欄に記入し、生命保険料控除証明書を添付の上、勤務先の人事/総務部門などに提出することで、年末調整がなされます。

なお自営業者の方は、当然確定申告になりますので、次章を参考になさってください。

8.2確定申告

最後に、確定申告に関する、諸手続きを見てまいりましょう。

国税庁による動画での解説が分かりやすくなされていますので、ぜひ活用なさってください。

	年金収入のある方が、「確定申告書等作成コーナー」で申告書を作成し、書面で提出する方法をご紹介します。 また、年金所得者の「確定申告不要制度」についても説明しています。

また、下記は、国税庁から配信されている、実際の確定申告書の書き方などのリンクへと、移動するようにしてあります。

申告書の様式や手引きは、クリックにて閲覧や印刷が可能となってますので、ぜひ活用してください。

所得税及び復興特別所得税の確定申告書

贈与税の申告書

 

相続税の申告のしかた（平成28年分用）

一括ダウンロード（PDF/5,845KB）

項目	ページ	容量（KB）
相続税のあらまし	1	PDF/386KB
相続税の申告	2～41	PDF/1,736KB
相続税の納付	42～48	PDF/529KB
相続税の申告書の記載例 等	49～85	PDF/4,898KB
（参考）相続税の申告の際に提出していただく主な書類	79～81	PDF/853KB

9.まとめ

いかがでしたでしょうか。

確定年金に対する曖昧な情報が、すっきり整理されたのではないでしょうか。

私たちが将来や現在に対して抱える不安と言うのは、正しい情報を把握することで、解消されます。

正しい情報の集約→対抗策の模索→実際のプランニング→バックアッププラン完備

この流れをStep by stepできっちりと押さえて行けば、おのずと道は開かれます。

そうは言ってもこの流れの中で「実際のプランニング」を行う場合、あまりにも様々な手法が存在するため、プランニング自体を諦めて放棄してしまう方もいらっしゃることでしょう。

そこで本編で申し上げましたように、この経済不況の中で最も効率よく有効活用できるのが、生命保険だと言うことを、ぜひ思い返して下さい。

とりわけ個人年金における確定年金は、年金受給契約者の死亡時以降にも、年金が受け取れる「安心」が、ご家族のセカンドライフの負担を、最も効率よく軽減してくれます。

ひとつずつ問題点をクリアして、今回ご紹介した情報を、充実したセカンドライフ構築を行う過程での1つの道しるべとして、ぜひ活用下さい。