松葉 直隆 大学卒業後、損保ジャパン日本興亜代理店の保険会社にて5年以上勤務し、年間100組以上のコンサルティングを行う。 その後、2016年6月より保険ブリッジの記事監修を務める。保険を見直したくても解約をよくわかっていないと、踏みとどまってしまいますよね。
解約でお金が戻ってくることがあるのをご存知ですか？
今回は、医療保険の解約返戻金を詳しく解説しますので、最後までお読みください。
目次
医療保険の解約返戻金って一体何？
”終身医療保険”は、一度契約をしたら一生涯保障してもらえる医療保険。
医療保障を高齢になっても確実に受けられ、死亡でも保険金が出ることがあります。
貯蓄型の医療保険とは？
貯蓄型の医療保険とは、お金を積み立てながら、病気やけがの入院時に保障される保険。
一般的な貯蓄型の医療保険は、万一の際のケガや病気の保障はもとより、解約返戻金や死亡保険金を受け取ることができます。
他にも、ボーナスが一定期間ごとに受け取れるものもあります。
一方で経済の動向に影響される部分もあり、保険料は割高です。
松葉 直隆
多くは、途中解約すると返戻金の額が下がります。
解約返戻金がある
- 解約返戻金が払い込んだ保険料の60～70%あるもの
- 保険料の払込が完了するまで返戻率が低いもの
- 保険料の払込みが満了した後に解約返戻金が数万円程度とわずかしか貰えないもの
掛け捨て型の医療保険とは？
一方、掛け捨て型は貯蓄の部分が無く、保障に特化した保険商品です。
掛け捨て型の種類には、終身タイプと言って一生涯保障が続くタイプと、定期タイプと言って、保障があらかじめ定めた期間のみ受けられるタイプがあります。
最近の主流は、掛け捨ての終身タイプとなっています。
解約返戻金はない
純粋に保障のためだけに保険料が充てられていて、貯蓄型のような積み立て部分に対する保険料がないため、解約しても戻ってきません。
そのため、貯蓄型に比べ保険料は安くなります。
しかし掛け捨て型は医療保障が、解約返戻金が設定されていない分充実されています。
解約返戻金の詳細
保険に加入する際、結婚や出産といったライフスタイルの変化に伴い、保険の見直しが必要になるケースもあります。
「解約払戻金」は、保険を契約期間中に解約した際に支払われるもので、3つのタイプに別れます。
解約払戻金の有無
保険期間が長い終身保険や貯蓄性のある学資保険、養老保険などの保険に解約払戻金は存在しますが、解約払戻金がないか、少額タイプの保険は「備えるため」の保険になります。
- 「定期保険」…死亡保障のための保険であっても、終身保険より保険料が安価
- 「医療保険」…ケガや病気による通院や入院に備える
支払った保険料の全額は戻らない
貯蓄性のある保険というのは、具体的に「貯蓄」と「保障」から成り立っていますが、解約払戻金に充てがわれるのは”貯蓄部分”です。
松葉 直隆
ただし、運用経費など貯蓄部分であってもが引かるので、全額戻るわけではありません。
保険料を払っている期間中は解約払戻金は少なくなる
保険会社が貯蓄部分を運用しているため、保険料運用期間が長ければ長いほど、解約払戻金も多額になります。
解約返戻金には３種類ある
従来型
払戻率とは、「解約払戻金を支払った保険料に対していくら受け取りが可能化」を表したものです。
低解約返戻金型
保険料払込期間中の解約払戻金に関してば、通常より低くなります。
一般的にその分、解約払戻金の払戻率は保険料払込期間満了後は良くなるため、学資保険の代わりにすることも。
無解約返戻金型
解約返戻金のある医療保険のメリットについて
生命保険は、一定の金額を保険会社に預けているため、投資信託や定期預金といった金融商品の1つとなります。
松葉 直隆
まとまった金額を手にすることができる
解約返戻金は、既に支払ってきた保険料を多くの場合下回る金額しか戻らないと思っておいた方がよいです。
収入だけでは対処が出来ない場合に、解約返戻金を使って対処するという方法があります。
再契約は、一度解約すると難しい場合も考えられます。
遺族にまとまった金額を遺せる
基本的に解約返戻金型医療保険は、死亡保険金が加入者が亡くなった時には受け取れるようになっています。
医療保障を一生涯受けることは安心ですが、その上に加入者が亡くなった後もまとまった金額を遺族に遺すことができます。
遺族が受け取った死亡保険金は、当然、葬儀のための費用や相続するための資金に使うことができます。
松葉 直隆
契約者貸付や自動振替貸付制度が利用できる
当然のことですが、一定の利子をお金を返す時には付けて返すこととなります。
ただし、一般のローンに比べると、担保には解約返戻金がなっているのでほとんどの場合低い利率になっています。
解約返戻金の契約範囲内で、保険料を保険会社が立て替えることができるというもの。
保険の契約が、毎月の支払保険料の口座引落が滞ってしまったために、加入者の知らぬ間に失効していたというようなことを逃れることがどきます。
低解約返戻金型医療保険というもう一つの手
月々の保険料や保障を、返戻金の金額よりも充実させるというような方法はないのでしょうか。
その方法としては「低解約返戻金型医療保険」があります。
「低解約返戻金型医療保険」は先述しました、返戻金を保険会社が準備する手間とコストを抑えるということが出来ます。
加入者はその分様々なメリットを受けることができます。
松葉 直隆
もちろん、通常の解約返戻金型にはないデメリットもあります。
ここでは、低解約返戻金型医療保険のメリットとデメリットについてご紹介します。
低解約返戻金型医療保険のメリット
最大の低解約返戻金型医療保険のメリットは、保険料が安くなるということです。
返戻金のために保険会社は準備金を積み立てる必要があります。
この準備金があるから保険料が高くなるのです。
松葉 直隆
一般的に、月々の保険料が約2千5百円～8千円程度、通常の返戻金型医療保険に比べて安くなります。
月々の出費をできるだけ抑えたいと考える人には検討する価値があると言えるのではないでしょうか。
解約返戻金はどのようになるのか？
低解約返戻金型医療保険は、解約する場合に解約返戻金の受け取りが全く出来ないタイプが存在します。
例えば、次のようなタイプです。
- 解約返戻金が保険期間すべてにおいて出ない
- 解約返戻金が保険金を払っている間は出ない
- 死亡保険金と同額の返戻金が保険金を全納済みであればある
- 返戻金が一般の解約返戻金型医療保険の30%程度の金額である
と、同じ低解約返戻金型でも様々ということが言えます。
解約返戻金のある医療保険のデメリットについて
終身医療保険に解約返戻金があるのなら、加入する必要がないということも言われています。
松葉 直隆
保険会社は、解約返戻金がある場合は返戻金を常に準備しておく必要があり、そうすると、その準備金のために資産を管理する手間とコストというものが発生してきます。
そのため、加入者側も受け入れざるを得ないというようなデメリットが出てきます。
これから必要ないと言われている3つの理由についてご紹介します。
保険料が割高になる
医療保険に解約返戻金が存在すると、支払保険料に返戻金を準備する金額分が加算される構造になっています。
その分、保険料が掛け捨て型医療保険よりも高くなるというような傾向があります。
解約返戻金がある医療保険は、毎月の支払保険料が保険料の相場で見ても6,000円～15,000円程度と言われています。
一方で掛け捨て型の場合は、毎月の支払保険料の多くが2,000円～4,000円程度で、1,000円を下回る保険商品といものも、中にはあります。
解約返戻金タイプの保険は日々の家計からのコストを考えると割高になっていると言えます。
インフレリスクの割に低い流動性
契約時に戻ってくる金額が、解約返戻金がある医療保険はあらかじめ決められています。
また、いつ解約されても良いように保険会社はローリスク（ローリターン）で返戻金の運用を行ないます。
そのためインフレによって受け取る時点で物価が上昇した場合においては、受け取るお金が結局は減少したのと同じことになってしまいます。
松葉 直隆
また返戻金は、何時でも使うことができるという性質のお金ではありません。
銀行の定期預金や普通預金の方が、運用を同じ程度のローリスクにするならば、容易に使うことができます。
解約しなければ返戻金が受け取れない
返戻金は、前提として解約しなければ受け取ることができません。
返戻金の種類によってはある年齢に達した時だけ返還するタイプというもありますが、全額が返ってくるわけではありません。
元来の終身医療保険は、医療保障を一生涯にわたり受けることを目的に加入するものです。
解約することが終身保険の仕組みとしては前提になっていないのです。
松葉 直隆
これらのポイントについて十分に検討されることを、終身医療保険の契約や解約を検討される時はおススメします。
貯蓄型と掛け捨て型の医療保険を比較
貯蓄型と掛け捨て型について、比較してみましょう。
保障内容で比較
ここでは、同じようなの保障内容の商品で比較をしてみます。
加入条件（30歳男性の場合）
保険期間：終身
払込期間：終身
入院給付金：5,000円
手術給付金：5万円（外来手術は2.5万円）
放射線治療給付金：5万円
先進医療：2,000万円
月額保険料 80歳まで（50年間）の払込総保険料
掛け捨て型 1,409円 84万5,400円（1,409円×12カ月×50年）
貯蓄型 3,019円 181万1,400円（3,019円×12カ月×50年/70歳時点で139万4,400円の還付金あり）
同じ保障内容でも保険料は2倍以上差があります。ただし、無事に還付金を受け取ることができれば、結果として貯蓄型の払込総保険料のほうが少なく済みます。
保険料試算（通販） | メディカルKit NEO（ネット保険） | 東京海上日動あんしん生命保険
出典:保険料試算 | メディカルKit R（医療保険） | 東京海上日動あんしん生命保険
保障の優劣はない
保障内容については、貯蓄型も掛け捨て型も大きく違っているということはありません。
貯蓄型と掛け捨て型の最も大きな違いとは？
貯蓄機能があるか否かが最も大きな違いです。
ただ、各保険会社から掛け捨て型は、さまざまな種類の商品が発売されております。
保障についての優劣はありませんが掛け捨て型は、豊富なバリエーションがあるということです。
どちらを選ぶべきなのか
松葉 直隆
医療保険に加入をする一般的な目的というのは、急なケガや病気による入院の備えであると言えます。
解約することを前提にして加入するわけではないので、保険料が割安な掛け捨て型で保障を確保し、貯蓄は他の商品で検討してみてはいかがでしようか。
特殊な医療保険もある
最近は、契約してから2,30年後に生存していると、還付給付金を受け取れるというような保険もあります。
払い込んだ保険料相当額の還付給付金を受け取れます。
還付給付金を受け取った後においても、医療や死亡の保障が引き続き適用されます。
【訪問・店舗型別】おすすめ保険相談窓口ランキング5選！
保険会社と商品の数が多すぎて、自分や家族に合ったものを自分で調べて選び、比較・検討するのは至難の技じゃないですか？
保険相談検討者
松葉 直隆
今なら保険の相談をしてアンケートに答えるだけ（保険に加入しなくてもOK！）で豪華なプレゼントが貰えるチャンスが沢山！
このお得な機会を是非見逃さないで！
訪問型無料相談
保険の無料相談には、訪問型と店舗型の2種類があるのをご存知ですか？
訪問型は、主に以下の項目に当てはまる方々にぴったり寄り添ってくれますよ！
訪問型の無料相談は、あなたの求める場所と時間にプロが足を運んでくれる優れもの。
近くのカフェや喫茶店、ファミレスなど勝手を知る場所を指定できるのもメリットになりますね！
訪問型おすすめランキング1位 保険見直しラボ
新しく保険に加入するor保険を見直すなら人気の高い保険見直しラボがおすすめ！
- 取扱保険会社約30社とトップクラス
- 競合他社の中ではNO.1のベテランFP揃い！
- 何度でも無料で相談できる
保険見直しラボは、全国に約60拠点展開している国内最大級の訪問型保険代理店。
「訪問型」なのでお客様のご希望の場所に、平均業界歴11.8年のベテランFPが来てくれます！
取扱保険会社数は約30社と、他保険代理店と比べてもダントツの多さ。
相談は何度でも無料なので、保険見直しラボなら自分にぴったりの保険をオーダーメイドできますよ！
＼1分で完了／
保険見直しラボキャンペーン
保険見直しラボでは保険の相談後にアンケートを答えるだけで、以下のプレゼントいずれかをもれなくプレゼント！
- ゆめぴりか
- 宮崎県産熟成牛タン
- 高級雪室熟成豚
- タイ料理ペースト
- アルガンオイル
- 日本一醤油セット
- DALLOYAUのマカロン
訪問型おすすめランキング2位 保険コネクト
保険の悩みをプロに相談したいと考えている人は保険コネクトの利用をおすすめします。
- 2500人以上のプロが全国各地で対応
- 経験5年以上等の評価項目を満たす優秀なFPのみ
- お得な「優待サービス」1年間プレゼントキャンペーン中
保険相談した人の約90％が「満足した」と回答している保険コネクト。
全国各地にいる厳選した2500人以上のFPと提携しており、しつこい営業行為の禁止や相談者からの評判が悪いFPへの紹介禁止などと、FPに関する厳しいルールを設けています。
保険コネクトでの相談はもちろん完全無料。
保険コネクトキャンペーン
保険コネクトでは今なら保険相談完了後にアンケートに回答するだけで、30,000種類以上のサービスをお得に受けられる「優待サービス」を1年間無料で利用できるプレゼントキャンペーンを実施中！
利用検討者
保険コネクト利用者の生の声を徹底調査しました！★訪問型無料相談の注意事項
あなたの都合に合わせてくれる力強い味方である訪問型の無料相談ですが、カフェやファミレスを利用する際に注意すべきことがいくつかあります。
見落としがちな注意点を以下にまとめましたのでご覧ください。
特にファミレスを利用する方は、テーブルは広くて良いですが騒がしい時間帯になると声が聞き取りづらくなったりすることも。
逆にカフェや喫茶店だと2人席に通されるとテーブルも狭くなったり、また隣の席との距離感が近くて個人情報が筒抜けの気分になる気がして落ち着けないかもしれません。
松葉 直隆
また、飲食代を出されてしまうと気まずさを覚えたりすることもありますから、ここは貸し借りなしで自分で支払うと良いですね！
店舗型の無料相談
テレビのCMなどでお馴染みの店舗型の無料相談は、ご自身でその店舗の所在を調べて出向くかたちになります。
- ご自身の自宅近くに所在がある場合は申し込みをする必要もない場合もある
- 気軽に来店できる
- キッズスペースが確保されている店舗も多く小さいお子さんがいてもOK
店舗型おすすめランキング1位 保険見直し本舗
100万件の相談実績を持つ大手保険ショップの保険見直し本舗は、店舗型でありながら訪問も可能で柔軟性◎。
提携している保険会社数が40社以上なのは代理店トップクラス！取扱会社が多ければ多いほど、必然的に自分にぴったりの保険を見つけやすくなりますよね。
- 契約実績100万件を突破！
- 提案から加入手続きを経てアフターフォローまでしっかりサポート
- しつこい勧誘は営業方針として禁止している
保険見直し本舗の相談実績は、日本で最初に出来た保険ショップである「保険クリニック」の3倍以上の100万件！
全国に253店舗（2018年11月現在）すべてが直営店。保険相談だけでなくサービスやコンサルティング料も全て何度でも無料。
保険見直し本舗がユーザーに選ばれ続ける理由を是非体験して下さい！
店舗型おすすめランキング2位 保険相談ニアエル (旧ライフル)
保険相談ニアエル（旧ライフル）は、それ自体が特定の保険ショップを運営している訳ではなく、全国の保険ショップを検索・予約ができるポータルサイトです。
全国に1200以上の店舗と提携しているため、どこを選べばいいか悩む方には「おまかせ予約」というサービスも用意されており、最短1時間でピッタリな保険ショップ探してくれます。
- 全国に1200店舗以上のショップと提携
- 希望すれば女性スタッフを優先的に選択することが可能
- しつこい勧誘は担当者変更や他措置も取られるため安心
そのため、HPでは保険ショップごとに女性スタッフやキッズスぺ―スの有無など、店舗情報も細かく確認することが可能。
保険相談ニアエル（旧ライフル）では保険相談所の主要な店舗はしっかり提携を結んでおり、この掲載店舗数は業界No.1の数字です。
店舗型おすすめランキング3位 保険クリニック
保険クリニックは、全国に約190店舗展開する保険の代理店で、約20年の歴史がある老舗代理店です。
取り扱っている保険会社数は41店舗（2019年1月現在）、大手保険会社の生命保険はほぼカバーしているので頼もしいですね。
- アフターサービスまであり、一生涯のサポートを受けられる
- 専門のコンサルタントは5つのマスター資格(家計・住宅ローン・介護・相続・年金)を所持
- キッズルームが用意されている店舗が多い
保険クリニックは、何といってもアフターサービスがあることが強みだと言えます。
相談して終わりではなく、その後についても一生涯サポートしてくれる体制があるのは心強いですよね。
保険代理店の特徴を表で徹底比較！
たくさんの代理店があって迷ってしまう方もいらっしゃると思いますので、ここで代理店を表にして徹底比較してみましょう！
訪問型代理店を表で徹底比較
▼スマホは比較表を横スライドできます
| 代理店名 | 公式 | 特徴 | 取扱数 |
|
|
 |
●全国に約60拠点展開 ●平均業界歴11.8年のベテランFP ●選べる6つの嬉しいプレゼント！ |
30社 |
|
|
|
●経験5年以上等の評価項目 ●2500人以上が全国で対応 ●1年間無料可能な優待サービスキャンペーン中！ |
44社 |
松葉直隆
次に、店舗型の代理店を表にて徹底比較してみましょう。
店舗型代理店を表で比較
▼スマホは比較表を横スライドできます
| 代理店名 | 公式 | 特徴 | 取扱数 |
|
|
|
●店舗型でありながら訪問も可能 ●全国に253店舗（2018年11月現在）すべてが直営店 ●契約実績100万件を突破！ |
40社 |
|
|
|
●全国に1200店舗以上のショップと提携 ●保険代理店掲載数はダントツNo1 ●女性スタッフやキッズルームなど詳細選択可 |
―
|
|
|
|
●全国に約190店舗展開 ●アフターサービスありで一生涯のサポート ●キッズルーム保持店舗が多く訪問サービスも充実 |
41社 |
松葉直隆
面倒でも、可能な限り複数の無料相談所を利用するべき！
さて、ここまで無料の保険相談所をご紹介して参りましたがいかがでしょうか。
保険相談検討者
保険会社や保険商品と同じで、保険の代理店もたくさんあって迷ってしまう方も中にはいらっしゃるかもしれません。
松葉 直隆
保険相談書で相談をしたら保険に加入しなければいけないわけではないため、構えず、気軽に考えて大丈夫ですよ。
そして、可能ならば1つの代理店ではなく複数の代理店で相談を受けてみましょう。
複数人に担当してもらうメリット
保険相談検討者
保険に限らずどの業界でも同じことが言えますが、担当してもらう人の質はやはり運という部分も無きにしもあらずです。
保険に限って言えば、保険の相談を何年もしてきている人もいれば、経験の浅い新人に担当される場合もあるでしょう。
こればかりは仕方がないことでもありますので、時間が許す限り、様々な代理店で相談をしてみることに損はありません。
松葉 直隆
複数の商品を知れるメリット
さらに、担当して下さる方によってはあなたに勧めてくる保険の商品も異なってくる可能性も十分にあります。
しかし、保険会社や保険商品は今や五万とある時代。
同じ商品を勧めて来られるほうが稀かもしれません。
松葉 直隆
保険相談検討者
勧めて来られるからには理由があります。
あなたにとってのベストな選択肢が増えることはメリットでしかないでしょう。
長い付き合いになる保険会社と商品とのお付き合い。
損をしないためには、少なくとも2つから3つの代理店に相談をして、比較することができるとなお良いでしょう。
代理店で迷っているならまずはこの店舗へ！
ここまで、保険の見直しや新規加入を検討している方には、無料でプロに相談できる保険の相談窓口をおすすめさせて頂きました。
保険商品は何十年も払い続けるもの。当然、契約する保険会社ともそれだけ長い付き合いになるということ。
多数ある保険会社に保険商品を洗い出して比較、検討するには時間も労力も限られてしまいます。
相談窓口も今やたくさん存在する時代、もしもどこに相談しようか迷われているならば、保険ブリッジ読者にも一番人気の保険見直しラボを試してみてはいかがでしょうか。
- 取扱保険会社約30社とトップクラス
- 競合他社の中ではNO.1のベテランFP揃い！
- 何度でも無料で相談できる
保険のことが気になっている今こそ試すとき。
保険見直しラボへ今すぐアクセス！
＼1分で完了／
【必読】保険の無料相談で得するために
上記でご紹介させて頂いた保険の相談ができるサービスは全て無料となっていますが、無料だからといってどこでも良いというわけではないですよね。
松葉 直隆
取扱い保険会社の数が多い窓口を選ぶ
保険会社を1つでも多く取り扱っていれば、それだけ選択肢が増えます。
すると、一人ひとり、あるいは各ご家庭に合わせた最適な保険やプランを提案することが可能に。
逆に、取り扱っている保険会社の数が少なければ少ないほど、自社の保険を売るために押し売りに合ったりしかねません。
さらに、選択肢も狭まり、保険の相談をする意味が失われてしまいかねません。
保険会社を多く取り扱っていて、その分多数の商品も熟知している保険の相談窓口や代理店、またFPを選択して利用するようにしましょう。
キャンペーンを利用する
これまでご紹介させて頂いた相談窓口をご覧のとおり、保険の相談窓口によっては時期によってキャンペーンを実施していることがあります。
無料で保険の相談をし、そののちに簡単なアンケートに答えるだけで対象となることがほとんど。
ということはつまり、保険を勧められたりしても加入しなくても対象になるんです！
このお得なキャンペーンを使わない手はないですよね！
複数の保険会社で比較・検討する
先にも説明させて頂きましたが、時間が許す限り複数の窓口での相談、もしくは複数のFPに相談をすることをおすすめします。
複数人に担当してもらうメリット
保険だけに限った話ではありませんが、やはり担当する人の質は代理店によっても違いますし、代理店内であっても違うでしょう。
保険相談検討者
このようなことも鑑みて、様々な代理店で相談が可能ならばしてみるに越したことはありません。
松葉 直隆
複数の商品を知れるメリット
代理店やFPによって、提案される保険の商品も違ってくることも想定されますよね。
保険相談検討者
松葉 直隆
可能であれば、2社3社、あるいは2名以上のFPに話を聞き、様々な商品に触れてより良い保険を選択できるのがベストだと言えます。
解約返戻金に税金はかかるのか
医療保険の解約返戻金。税金はかかる？
実は医療保険の解約返戻金にかかる税金は、保険会社と契約し、実際に保険料を支払う人である保険の契約者と、保険金を受け取る人である保険金の受取人の両者の関係性によって違いがあります。
契約者と受取人が同一の場合
まず、契約者と受取人が同じ場合には所得税が掛かります。
また、解約返戻金の受け取り方によって、雑所得、一時所得と所得の種別が変わります。
一時所得
一時金で解約返戻金を受け取った場合は、一時所得になります。
なぜなら、営利目的で解約返戻金は発生するものではないからです。
尚、控除額である50万円を引いた額の半分に対して一時所得は所得税が発生します。
ですから、税金がすべての額に発生するわけではありません。
※一時所得に該当する例
臨時的、偶発的な収入で対価性のない次のようなものは、一時所得とされる（所得税法基本通達34-1,2）。
懸賞や福引き、クイズ番組などの賞金・賞品（業務関係を除く）
競馬・競輪（チャリロトを含む）・競艇・オートレースの公営競技の払戻金（営利を目的とする継続的行為から生じたものを除く）
生命保険の満期一時金（業務関係を除く）・損害保険の満期返戻金
法人から贈与された金品（業務関係、継続的に受けるものは除く）
遺失物拾得者や埋蔵物発見者の受ける報労金
賃貸住宅の大家や地主などから受け取る立退料
※宝くじの当選金、心身に受けた損害に対する賠償金や慰謝料は非課税とされる。出典:Wikipedia
解約返戻金を年金で受け取る
この場合は雑所得と言うことになります。
所得区分は９つありますが、年金で解約返戻金を受け取った場合は、単純に言うと所得区分のどれにも該当しません。
雑所得の所得税額の算出は、雑所得を含む課税所得金額に応じた所得税率と控除額によって行います。
※雑所得の例
年金や恩給などの公的年金等（遺族年金や障害年金は非課税）
非営業用貸金の利子
著述家や作家以外の人が受ける原稿料や印税、講演料や放送謝金など
アフィリエイトの収入やインターネットオークションの売金（生活用動産は非課税）
税務署等からの還付加算金
先物取引や外国為替証拠金取引および店頭FX・店頭CFDなどの店頭デリバティブ取引に関わる所得
外貨建預貯金の為替差益
生命保険契約等の定期年金
ビットコイン等の仮想通貨を売却又は使用することによる利益（事業所得等に付随して生じるものを除く）
雑所得の金額の計算
雑所得の金額は、以下の1と2を合算して計算する。
1.公的年金等の収入金額 – 公的年金等控除額
2.公的年金等以外の収入金額 – 必要経費
上記のうち公的年金については、通常必要経費は存在しない。
しかし、高齢者の生計維持等の社会的要請から、特別に控除額の規定が設けられているといえる。
課税方式
雑所得の金額は、総合課税とされる。他の所得と合算されて総所得金額へ集約される。
ただし、先物取引および外国為替証拠金取引（FX）の取引所取引の場合は、所得税15.315%、住民税5%の申告分離課税である。
2012年（平成24年）分以後の店頭取引のFXも、「先物取引に係る雑所得等」として、所得税15.315%、住民税5%の申告分離課税になった。
定期積金の給付補てん金、抵当証券の利息、金投資口座（金貯蓄口座）の利益、為替予約付外貨預金の為替差益などの金融類似商品の収益は、所得税15.315%、住民税5%の源泉分離課税である。
割引債の償還差益は、例外を除き2016年以後発行分から申告分離課税になった。
年末調整を受けた給与所得者の雑所得の金額が20万円を超えると、確定申告する義務がある。20万円以下なら確定申告してもしなくてもよい[1]。
また、公的年金等の収入金額が400万円以下の納税者は、その他の所得が20万円以下の場合には、確定申告をする必要はない。（いずれも、他に所得があったり所得控除等を受けるために確定申告をする場合を除く。また、所得税の申告義務は免除されても住民税の申告義務は免除されない。）
出典:Wikipedia
契約者と受取人が違う場合
医療保険は通常の場合、契約者と保険料負担者及び解約返戻金受取人は同じなります。
しかし、一部では、保険料を負担している人が保険者以外の人であることがあります。
たとえば、父親が子供の保険料を負担している場合などです。
松葉 直隆
課税負担が受取人にはかかってしまいます。
※贈与税は、個人が年間(1月1日から12月31日)に他の個人から財産の贈与を受けた場合に課税されるものです。
ただし贈与を受けた価額から基礎控除額110万円を差し引くことができ、控除後の価額が0円を超えると課税されることになります。
言い換えれば、贈与を受けた価額が110万円を超えなければ無税であり、申告する必要もありません。
贈与金額は贈与を受けた人(受贈者)毎に計算されるものであり、複数の個人から贈与を受けた場合、その合計金額が課税対象になります。
例えば、子どもが父母の両方から100万円の贈与を受けた場合、課税対象は200万円であり、基礎控除後の90万円に対して課税されることとなります。
解約返戻金に消費税はかからない
解約返戻金には対価性がありません。
従って消費税が解約返戻金にかかることはありません。
解約手続きの方法
- コールセンターに自分で連絡をする
- 自宅や職場に営業担当者に来てもらい手続きをする
しかし、担当者に会ってしまうと、解約を慰留される可能性がないとはいえません。
保険会社にとって、顧客を解約させることは大きな損失となるからです。
どうしても解約が必要な場合は、聞き流しておくのがベストだと思います。
手続きを簡潔に終わらせるためには次のものが必要です。
- 写真つき身分証明書1点
- 保険証券
- 契約印
また、保険料の返金先口座を解約手続きの際に聞かれる場合があります。
松葉 直隆
受理されてから一週間ほどで書類の不備などがなければ返金されます。
ただし、一週間が過ぎても返金がなされない場合は保険会社に問い合わせてください。
解約返戻金を受け取ったら確定申告は必要？
医療保険の解約返戻金を受け取った場合、確定申告が必要になるか気になるのではないでしょうか。
「20万円を一時所得の金額が超えているか」かどうかが確定申告が必要になる基準となります。
一時所得の金額が20万円以下であれば確定申告の必要はありません。
また、確定申告は会社員の人も不要です。
なぜなら、年末調整を雇い主がおこなってくれるからです。
このように、基本的には会社が年末調整を行ってくれるので確定申告を行う必要はありません。
しかし、次のような場合には確定申告が必要となります。
- 医療費控除、寄付金控除など年末調整の対象にならないもの
- その会社を年度の途中で退社した場合
- 控除義務があるが年末調整でしなかった場合
まとめ
今回は、医療保険の解約返戻金とは?医療保険の解約返戻金について解説してまいりましたが、いかがだったでしょうか。
解約返戻金には、「従来型」「低解約返戻金型」「無解約返戻金型」の3種類があって、 中途解約をすると返金が減るデメリットがある。
契約者と受取人の関係によって解約返戻金を受け取る場合、税金がかかるケースがある。
解約返戻金は、「一時所得が20万円を超えている」場合に確定申告を行う必要がある。
ことなどについてご理解いただけたのではないでしょうか。
解約返戻金は少しでも多くの返金がある方が助かるかとは思いますが、返金額が多いことのみで医療保険を選ぶことは保険に加入する目的からは外れております。
松葉 直隆
